¿Delitos sin castigo? La Justicia Federal dilata el juicio por la estafa a ASUNT
Entre enero de 2005 y septiembre de 2006 desapareció más de medio millón de dólares de las arcas de la obra social de los empleados de la Universidad Nacional de Tucumán. El juicio no avanza por falta de jueces en el Tribunal Oral Federal y ya en 2014 intentaron sobreseer a los imputados por el tiempo transcurrido. “Devoluciones” y “contabilidad paralela” en la mira.
(Foto: Facebook ASUNT)
La Justicia Federal tiene acreditado que entre enero de 2005 y septiembre de 2006 se produjo un faltante dinerario de unos U$S 568.000 ($1.704.013,69 de aquel entonces con el dólar a $3) en las cajas de la Acción Social de la Universidad Nacional de Tucumán (ASUNT), una estafa a la obra social de los empleados universitarios. Sin embargo, el juicio oral no se realiza por falta de magistrados en el Tribunal Oral Federal. Ya en 2014, la Cámara Federal de Tucumán dictó el sobreseimiento de los imputados por el tiempo transcurrido, pero el fallo fue revocado y la causa elevada a juicio.
En la causa caratulada "Saavedra, Roberto Fernando y otros s/abuso de autoridad y viol. deb. func. publ. 8art.248) y incumpl. de autor. y viol. deb. func. publ (art.249). denunciante: UNT (Acción Social)" (expediente Nº401339/2006) están imputados Rodolfo Fernando Saavedra, Mabel Negrete Giménez, Edgar Gustavo Loredo, Carlos A. Fiorito y Ernesto Hugo Massino; el 26 de julio de 2023 el Juez Federal Nro. 1 de Tucumán, Dr. José Manuel Díaz Vélez ordenó el sobresimiento total y definitivo del imputado Miguel Bruno Bazzano, decisión que fue agraviada por Fiscal Federal General Antonio Gustavo Gómez ("Legajo Nro.8.Imputado: Bazzano, Miguel Bruno s/ Legajo de actuaciones complementarias s/peticiones- expediente FTU 401339/2006).
Gómez objetó la decisión de sobreseer a Bazzano, fundamentada en que "el imputado manifestó no residir en el país, no se han adoptado y solicitado medidas concretas tendientes a hacer comparecer al encartado siquiera a prestar declaración indagatoria en la presente investigación, en aras del resguardo del derecho del imputado a una duración razonable del proceso penal y del estado de inocencia, concibió que correspondería ordenar el sobreseimiento definitivo del encartado", por lo que solicitó que la medida sea revocada.
La causa
La causa comenzó con una denuncia del Dr. Gerardo Luis Rea, vicepresidente de ASUNT y Director de Juicios de la UNT, quien expuso prima facie "una presunta violación al mecanismo normal de recaudación, rendición y depósitos en las cuentas de la mencionada Obra Social, causando un grave perjuicio económico" al momento en que "se detectan anomalías referidas a las boletas de Depósito Bancario de la recaudación rendida como depositada, la cual no contaba con el Sello ni Ticket Bancario correspondiente".
Según se desprende del expediente, Fernando Saavedra, Jefe del Departamento de Tesorería de ASUNT, "habría omitido cumplir con su deber de depositar los fondos diariamente recaudados, con absoluto dominio del hecho, de forma tal que dichos importes nunca ingresaron a las cuentas de ASUNT, o bien, realizaba los Depósitos de un modo absolutamente irregular, al no depositar en la cuenta, el total que se había recaudado, ocasionando así un grave perjuicio al patrimonio de la ASUNT".
Se detectaron faltantes dinerarios en la caja recaudadora de ASUNT como también graves irregularidades en cuanto al soporte de la documentación. La Auditoría realizada por el Rectorado arrojó recaudaciones diarias que no fueron ingresadas en las cuentas bancarias por la suma de $963.937,41 como también boletas de depósitos del Banco Nación Argentina de numeración preimpresa, correspondientes a depósitos en efectivo confeccionadas manualmente y con un sello de “contabilizadas” donde no consta sello ni ticket emitido por la entidad bancaria.
A ello se suman acreditaciones bancarias por montos superiores a las recaudaciones diarias por un total de $314.136,32, detectándose en muchos casos que pertenecen exactamente a faltantes de meses anteriores, "lo que indica que se produjeron “devoluciones” para cubrir faltantes", a consideración del Fiscal.
También se verificaron planillas de resumen de ingresos confeccionadas con atraso y su respectiva rendición fuera de término cuando deberían hacerse inmediatamente cerradas las cajas recaudadoras y rendirse al día hábil siguiente, lo cual vulnera las normas básicas de control y posibilita la ocurrencia de daños patrimoniales al ente, según se desprende del expediente.
El Ministerio Público Fiscal de la Nación subrayó que a fs. 379/384 de estas actuaciones glosa el informe pericial de la C.P.N Silvia Adolfina Arroyo donde concluye que cada uno de los funcionarios mencionados bajo el título “Departamentos Involucrados” actuaron en forma organizada y aparentemente llevaban una contabilidad paralela y todo ello para perjudicar patrimonialmente a la ASUNT entre los períodos de Enero de 2005 a Septiembre de 2006 porel monto de $1.704.013,69.
Los hechos
En el pedido de elevación a juicio se lee:
Rodolfo Fernando SAAVEDRA, en su calidad de encargado de la sección Tesorería de la ASUNT durante los años 2005 y 2006 y Edgar Gustavo LOREDO como encargado de esa sección en ausencia del primero, sustrajeron dinero de esa obra social mediante la simulación de depósito en las cuenta bancaria de la institución, adjuntando para ello a las planillas de recaudación de Tesorería boletas de depósitos sin sello del banco respectivo y no depositando el dinero proveniente de la recaudación correspondiente a cajas de Odontología Marchese y Farmacia Alvarado, durante los años mencionados. Además, realizaron los depósitos de la recaudación diaria, con un atraso que fue desde 1 a 144 días, implicando con ello que no se contabilizaran diariamente la recaudación de las cajas. Todo esto conforme al informe de auditoría practicado por la CPN Arroyo, que forma parte de la prueba de esta causa. Ambas maniobras implicaron la sustracción, de parte de los imputados, de caudales de ASUNT cuya percepción y custodia, en su calidad de encargados, de Tesorería tenían a su cargo. Los importes recaudados y sustraídos de depositar en el año 2005 llegaron a la suma de $ 472.072,94 y durante el año 2006 a la suma de $ 1.231.941, haciendo un total de $ 1.704.013,69 de dinero sustraído por los nombrados con el consiguiente perjuicio ocasionado a la ASUNT.
Por su parte, que Carlos Alberto FIORITO, en su carácter de Gerente General de ASUNT entre enero de 2005 a septiembre de 2006, no advirtió las irregularidades ocurridas en el área de Tesorería, vinculadas a atrasos y omisiones de depósitos y las recaudaciones de dinero no rendidas durante esos años, maniobras ejecutadas por Saavedra y Loredo, importes que recaudados y sustraídos de ASUNT ascendieron a la suma de $472.072,69 en el año 2005 y en el año 2006 a $1.231.941, por un total de $1.704.013,69. Por ello, Fiorito no cumplió con su responsabilidad de efectuar controles de lo recaudado por la obra social, en la registración de las cajas y planillas por sistema, como así tampoco elevó al Consejo directivo de la ASUNT el informe mensual demostrativo de la situación económica de esa obra social.
En cuanto a Ernesto Hugo MASINO, que en su calidad de Síndico Auditor de ASUNT y como órgano legal de fiscalización y control de gestión a la fecha de esos hechos, entre enero de 2005 a septiembre de 2006, no advirtió las irregularidades ocurridas en el área de Tesorería, vinculadas a atrasos y omisiones de depósitos y las recaudaciones de dinero no rendidas durante esos años, maniobras ejecutadas por Saavedra y Loredo, importes que recaudados y sustraídos de ASUNT ascendieron a la suma de $472.072,69 en el año 2005 y en el año 2006 a $1.231.941, por un total de $1.704.013,69. Tampoco confeccionó el informe semestral sobre sus funciones al Consejo Superior de ASUNT, cuando ello era una de sus responsabilidades según el Estatuto de ASUNT.
Y en relación a Mabel NEGRETE GIMÉNEZ, que como Jefa del Departamento Técnico Administrativo de la ASUNT y a cargo de la sección Contaduría entre enero de 2005 a septiembre de 2006, omitió controlar, conforme la función que le correspondía por Resolución 23/2004, la recaudación diaria de las cajas que funcionaban en la obra social, es decir: Farmacia Central, Asistenciales, Farmacia Alvarado y Odontología Marchese. Tampoco controló el debido arqueo de esas cajas y sus depósitos, no advirtiendo la falta de los sellos respectivos en las boletas de depósitos bancarios adjuntadas por Loredo y Saavedra, como tampoco los atrasos producidos en el departamento Tesorería respecto a las recaudaciones de dinero no rendidas durante los años 2005 y 2006, importes que recaudados y omitidos de depositar llegaron a $ 472.072,69 en el año 2005 y en el año 2006 a $ 1.231.941, por un total de $ 1.704.013,69.
